创新基金申请项目财务预测计算表

说明：

参考国家计委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）

所有表格仅供参考，企业应根据自身实际情况予以取舍

计算年份可根据项目产品寿命期调整，

            表一 单位生产成本估算表

                                                                          单位：元

序号

项目

规格 

单位

消耗定额 

单价

金额

1

直接材料

.

.

.

2

直接燃料和动力

.

.

.

3

直接人工

4

制造费用

5

副产品回收

6

生产成本

6＝1＋2＋3＋4-5

如项目有多种产品，生产成本应分别计算

             表二 总成本费用估算表

                                                                       单位：万元

序号

                      达产年份 （注1 ）           项 目

第一年（200*）

第二年

第三年

第四年

第五年

1

产销量（单位： ）

2

直接材料       

3

直接燃料和动力

4

直接人工

5

制造费用

5.1

   其中：折旧费

6

副产品回收

7

生产成本

8

管理费用

8.1

   其中：折旧与摊销费

9

销售费用

10

财务费用

10.1

   其中：利息支出

11

期间费用

12

总成本（销售成本）

13

经营成本

7=2＋3＋4＋5－6        11＝8＋9＋10      12=7＋11    13=12－5.1－8.1－10.1

注1:达产年份指项目产品实现生产和销售的年份，即第一年，第二年，…，第五年

注2:假定项目产品总成本与销售成本相同

                  表三  项目损益表

                                                                        单位：万元

序号

                    达产年份 （注1 ）            项 目

第一年（200*）

第二年

第三年

第四年

第五年

1

产销量（单位： ）

2

销售单价(注3）

3

销售收入

4

销售税金及附加（提供算法，注4）

5

总成本(销售成本）（见表二）

6

利润总额

7

所得税（说明税率）

8

净利润

9

缴税总额

3=1*2    6＝3－4－5      8＝6－7     9＝4＋7

注3:销售单价指包含增值税的价格。如项目有多种产品，销售单价应分别确定，计算相应销售收入

注4:销售税金及附加：包括增值税、营业税、产品税、资源税、城市维护建设税及教育费附加等

                表四  项目投资现金流量表

                                                                        单位：万元

序号

            项目计算期 （注5）                 项 目

1

2

3

4

...

1

现金流入

1.1

销售收入

1.2

回收固定资产余值（注6）

1.3

回收流动资金（注6）

2

现金流出

2.1

固定资产投资

2.2

流动资金投资

2.3

经营成本

2.4

销售税金及附加

2.5

所得税

3

净现金流量

4

累计净现金流量

1=1.1+1.2+1.3    2=2.1+2.2+2.3+2.4+2.5

3＝1－2      4=∑（各年净现金流量）

注5：第1年应为近期开始投入年份；同一年数据见表二、表三对应数据

注6：指项目计算期最末一年的回收值

基期：第1年（200*）

静态投资回收期＝累计净现金流量出现正值年数－1＋上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量